پایان نامه بررسي جرم پولشويي در اسناد بين المللي و حقوق ايران

مقاله بررسي جرم پولشويي در اسناد بين المللي و حقوق ايران

چکيده

پولشويي پديده‌اي است که به عنوان جرمي سازمان يافته و فراملي در دهه‌هاي اخير در اسناد و برنامه‌‌هاي بين‌المللي به دنيا معرفي شده است. اين جرم يک جرم ثانويه است که به دنبال جرايم مقدمي که منافع مالي و مادي توليد مي‌کنند، ارتکاب مي‌يابد و به معناي مخفي کردن آگاهانه ماهيت و منشا نامشروع اموال حاصل از ارتکاب اين جرايم است به نحوي که اين اموال ظاهري قانوني به خود گرفته وپاک و مشروع جلوه‌ داده شوند.

تفکر جرم‌انگاري اين پديده به دنبال گسترش جرايم سازمان يافته در دنيا مطرح شد و هدف اين بود که با کوتاه کردن دست جنايتکاران از عوايد مجرمانه‌شان، انگيزه‌ ارتکاب جرم در آنها از بين برود و به اين ترتيب با مبارزه با پولشويي به مبارزه با جرايم سازمان يافته پرداخت. علاوه بر آن ميزان بالاي پولشويي در جهان، خصوصيات سازمان يافتگي و فراملي بودن و بدون بزه ديده بودن اين جرم، خسارات و زيان‌هاي اقتصادي، اجتماعي و سياسي آن و ارتباط تنگاتنگ آن با جرايم ديگر ضرورت جرم‌انگاري اين پديده را در دنيا و همچنين ايران بيشتر کرده است و به همين جهت نيز در ايران لايحه‌اي در خصوص مبارزه با پولشويي به تصويب رسيد که هنوز مراحل نهايي قانون گذاري را طي نکرده است.

اسناد بين المللي و منطقه‌اي متعددي در خصوص پولشويي به تصويب رسيده است که برخي از مهمترين آنها عبارتند از کنوانسيون وين ۱۹۸۸، کنوانسيون شوراي اروپا ۱۹۹۰ ، دستورالعمل اروپايي ۱۹۹۱، توصيه‌هاي چهل‌گانه «فاتف» در سال ۱۹۹۰ و اصلاحيه‌هاي آنها در سال ۱۹۹۶ و ۲۰۰۰، کنوانسيون پالرمو در سال ۲۰۰۰ و کنوانسيون مبارزه با فساد مالي سال ۲۰۰۳٫ اين اسناد راهکارهاي مختلفي را براي مبارزه با پولشويي ارائه داده‌اند که به ۴ قسمت راهکارهاي تقنيني، راهکارهاي اجرايي و اداري، راهکارهاي پيشگيرانه و راهکارهاي قضايي قابل تقسيم هستند.

هدف از اين راهکارها اين است که تا جايي که ممکن است عرصه بر پولشويان تنگ شود و هزينه عمليات پولشويي براي آنها بالا رود تا ارتکاب جرم براي آنها بي‌فايده شده و در نتيجه آنها را از ارتکاب جرم باز دارد.

فهرست مطالب

مقدمه

بخش اول:بررسي حقوقي وجرم شناختي پولشويي

فصل اول :بررسي حقوقي پولشويي

مبحث اول: مفهوم و تعريف ۵

مبحث : دوم : تاريخچه

مبحث سوم : عناصر تشكيل دهنده جرم

گفتار اول : عنصر قانوني

گفتار دوم : عنصر مادي

بند اول : شرايط مقدماتي

۱٫ ضرورت وجود جرم قبلي

۲٫ خصوصيات مال حاصل از ارتكاب جرم

۳٫ خصوصيات مرتكب جرم

بند دوم: عمل مرتكب

بند سوم: شيوه ها و وسايل ارتكاب جرم

۱٫ شيوه هاي مشتمل بر استفاده از بانكها

۱-۱ تصفيه پول

۲-۱ افتتاح حساب با هويت مجعول

۳-۱ معاملات كلان از طريق نزديكان

۴-۱ وام هاي صوري و دروغين

۵-۱ اسمور فينگ

۶-۱ استفاده از بانكهاي كارگزار

۷-۱ نقل و انتقال الكتريكي و استفاده از كارتهاي هوشمند

۸-۱ بهشتهاي مالياتي

.۲ شيوه هاي مربوط به استفاده از مؤسسات مالي غير بانكي

۱-۲ حواله

۲-۲ استفاده از بازار بورس و خريد و فروش سهام و اوراق بهادار

۳-۲ استفاده از مؤسسات بيمه

.۳ شيوه ها و طرق پولشويي بدون استفاده از مؤسسات مالي

۱-۳ قاچاق پول

۲-۳ استفاده از كازينوها

۳-۳ استفاده از مؤسسات غير انتفاعي و خيريه

۴-۳ استفاده از بازا هنر و عتيقه جات و جواهرات

۵-۳ استفاده از متخصصان حرفه اي

بند چهارم : مراحل پولشويي

۱٫ مرحله جايگزيني

۲٫ مرحله لايه گذاري

۳٫ مرحله ادغام

بند پنجم : نتيجه مجرمانه

بند ششم :مشاركت و معاونت در پولشويي

گفتار سوم :عنصر معنوي جرم

فصل دوم : بررسي جرم شناختي پولشويي

مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاري

مبحث دوم : ويژگي هاي رايج جرم پولشويي

گفتار اول: فراملي بودن

گفتار دوم : سازمان يافتگي

گفتار سوم: بدون قرباني بودن

مبحث سوم : ميزان پولشويي

مبحث چهارم :اهداف و علل پولشويي

مبحث پنجم :آثار و زيانهاي پولشويي

گفتار اول :آثار و زيانهاي اقتصادي

گفتار دوم : آثار و زيانهاي سياسي و اجتماعي

مبحث ششم :رابطه پولشويي و جرايم مربوط به موادمخدر

مبحث هفتم : ارتباط پولشويي و تروريسم

بخش دوم: مبارزه با پولشويي

فصل اول :اقدامات انجام گرفته در سطح بين المللي

مبحث اول: اسناد و توافق نامه هاي جهاني و منطقه اي

گفتار اول : كنوانسيون سازمان ملل متحد براي مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهاي روانگردان مصوب ۱۹۸۸

گفتار دوم : اعلاميه كميته بال

گفتار سوم:كنوانسيون شوراي اروپا

گفتار چهارم : دستور العمل اروپايي در زمينه پولشويي

گفتار پنجم : كنواسيون سازمان ملل عليه جرايم سازمان يافته فراملي

گفتار ششم :كنوانسيون سازمان ملل عليه فساد مالي

مبحث دوم : نهادها و سازمانهاي مبارزه با پوشويي

گفتار اول :نيروي ويژه اقدام مالي براي مبارزه با پولشويي (فاتف

گفتار دوم : گروه اگمونت

فصل دوم : راهكارهاي ارائه شده براي مبارزه با پولشويي

مبحث اول: راهكارهاي تقنيني

گفتار اول: جرم انگاري پولشويي در قوانين داخلي

گفتار دوم :پيش بيني كيفرهاي متناسب با جرم

گفتار سوم :شناسايي مسئوليت كيفري براي اشخاص حقوقي

مبحث دوم: راهكارهاي اجرايي و اداري

گفتار اول: مسئوليتها و تكاليف مؤسسات مالي

بند اول :رعايت اصل شناخت مشتري

بند دوم : حفظ سوابق مالي

بند سوم : گزارش موارد مشكوك

بند چهارم :تعديل اصل رازداري حرفه اي

بند پنجم :عدم اطلاع به مشتري در خصوص گزارش موارد مشكوك

بند ششم : آموزش كاركنان وكارمندان

گفتار دوم :مسؤليتها و تكاليف مؤسسات غير مالي و اشخاص حرفه اي

گفتار سوم :مسؤليتها و تكاليف نظارتي

بند اول : ايجاد واحدهاي اطلاعاتي مالي (FIU)

بند دوم :كنترل نقل و انتقال پول

بند سوم :نظارت بر بانكها و مؤسسات مالي

بند چهارم : تجويز روش حمل و تحويل تحت كنترل

مبحث سوم : راهكارها و اقدامات پيشگيرانه

گفتار اول : مفهوم پيشگيري از جرم

گفتار دوم: پيشگيري از پولشويي

مبحث چهارم :راهكارهاي قضايي

گفتار اول:تسهيل كشف و اثبات جرم

بند اول : پذيرش اماره مجرميت

بند دوم ‚ استفاده از مخبرين و فنون ويژه تحقيق

گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال

گفتار سوم : همكاري قضايي بين المللي

بند اول : نيابت قضايي

بند دوم: احاله رسيدگي كيفري

بند سوم :انتقال محكومين

بند چهارم :استرداد متهمين و محكومين

نتيجه گيري و پيشنهادات

فهرست منابع و مآخذ

پيوست

فهرست منابع و مآخذ

منابع فارسي

الف ) كتابها

۱ـ آخوندي ،‌محمود،‌آيين دادرسي كيفري ، جلد ۳ ،‌چاپ پنجم ، انتشارات وزارت فرهنگ و ارشاد اسلامي ، ۱۳۷۷

۲-آشوري ، محمد ، آيين دادرسي كيفري ، جلد ۲ ، چاپ اول ، انتشارات سمت، ۱۳۷۹

۳ـ آنسل ، مارك ، دفاع اجتماعي ، ترجمه محمد آشوري و علي حسين نجفي ابرندآبادي، چاپ سوم ، انتشارات دانشگاه تهران ، ۱۳۷۵

۴¬ــ اردبيلي ، محمد علي ،حقوق جزاي عمومي، ۲ جلد ،‌چاپ سوم ، نشر ميزان، ۱۳۸۰

۵ـ استفاني ، گاستون ـ لواسور ، ژرژ و بولوك ، برنار ، حقوق جزاي عمومي ترجمه حسن دادبان ، چاپ اول ، انتشارات دانشگاه علامه طباطبايي ، ۱۳۷۷

۶ـ باسورث ديويس ، رو آن و سالت مارش ، گراهام ، پولشويي، ترجمه نصرالله امير بشيري ، چاپ اول ، معاونت آموزش ناجا، ۱۳۷۶

۷ـ برتوسا ـ دژامپ ـ جيلانلا ـ دويم بك ، وان ـژولي ـ ويشنو سكي و مييارد، دنياي بي قانون ، ترمه محمود عباسي ، چاپ اول ، انتشارات حقوقي، ۱۳۸۲

۸ـ بكاريا ، سزار ،‌رساله جرايم و مجازتها ، ترجمه محمد علي اردبيلي ،‌چاپ چهارم ، نشر ميزان ، ۱۳۸۰

۹ـ پرادل ،‌ژان ، تاريخ انديشه هاي كيفري ، ترجمه علي حسين نجفي ابرندآبادي ، چاپ اول ،‌انتشارات دانشگاه شهيد بهشتي با همكاري مؤسسه نشر يلدا ، ۱۳۷۳

۱۰ـ تذهيبي ، فريده ، تطهير پول (پولشويي) چاپ اول ، انتشارات زعيم ، ۱۳۸۱

۱۱ـ رابينسون ، جفري ،شستشوي پول آلوده ، ترجمه آلبرت برناردي ، چاپ اول ،‌كلك آزادگان ، ۱۳۸۱

۱۲ـ سليمي ،‌صادق ، جنايات سازمان يافته فراملي،‌چاپ اول انتشارات تهران صدا ، ۱۳۸۲

۱۳ـ شاكريان ، شاهرخ ، فقيري ، شكوه و منتصر اسدي ،‌فاطمه ، مجموعه كنوانسيونهاي بين المللي (تصويبي دولت ايران) ، جلد ۵ ،‌انتشارات رياست جمهوري ، اداره كل قوانين و مقررات كشور ، ۱۳۷۶

۱۴ـ شهري ، غلامرضا و ستوده جهرمي ، سروش ،‌نظريات اداره حقوقي در زمينه مسايل كيفري ،‌ جلد ۱ ،‌انتشارات روزنامه رسمي كشور ،‌۱۳۷۳

۱۵ـ صانعي ، پرويز ، حقوق جزاي عمومي، چاپ اول ،‌نشر طرح نو ، ۱۳۸۲

۱۶ـ صحرائيان ،‌مهدي ، سوئيس بزرگترين مركز تطهير پول جهان، چاپ اول ، نشر معارف ، ۱۳۸۱

۱۷ ـ كاپلستون ،‌فردريك ، تاريخ فلسفه از بنتام تاراسل ، ترجمه بهاءالدين خرمشاهي ، چاپ اول ، انتشارات علمي و فرهنگي و انتشارات سروش، ۱۳۷۰

۱۸ – گسن ،‌ريموند، جرم شناسي كاربردي ، ترجمه مهدي كي نيا، چاپ اول ، ناشر مترجم ،‌۱۳۷۰

۱۹ – ـــــــــــــــــ ، جرم شناسي نظري ، ترجمه مهدي كي نيا ، چاپ اول ، انتشارات مجد، ۱۳۷۴

۲۰ – گلدوزيان ، ايرج ، بايسته هاي حقوق جزاي عمومي ، چاپ چهارم ، نشر ميزان ، ۱۳۸۰

۲۱ ـ محقق داماد ، مصطفي ، مباحثي از اصول فقه (دفتر سوم)‌، مركز نشر علوم اسلامي ، ۱۳۷۸

۲۲ ـ ــــــــــــــــــــ ، قواعد فقه (بخش مدني)،‌چاپ هشتم ،‌مركز نشر علوم اسلامي ،‌۱۳۸۰

۲۳ ـ مدني ، سيد جلال الدين ، آيين دادرسي كيفري ، چاپ اول ، انتشارات پايدار،‌۱۳۷۸

۲۴ ـ موسوي مقدم ،‌محمد ، درآمدهاي ناشي از جرم (پولشويي) ، چاپ اول ، ‌كرج ، انتشارات رضواني ، ۱۳۸۱

۲۵ ـ ميرمحمد صادقي ، حسين ، جرايم عليه اموال و مالكيت ، چاپ ششم ، نشر دادگستر ، ۱۳۷۷

۲۶ ـ ــــــــــــــــــــ ، حقوق جزاي بين الملل (مجموعه مقالات) ، چاپ اول، نشر ميزان ،‌۱۳۷۷

ب) مقالات و نشريات

۲۷ ـ آزمايش ، علي ، «تروريسم بين المللي » ،‌مجله تخصصي دانشگاه علوم رضوي ، ش ۲ ،‌ص ۱۶۷

۲۸ ـ اردبيلي ، محمد علي ، «معاضدت قضايي و استرداد مجرمان » ، علوم جنايي (مجموعه مقالات آموزشي براي ارتقاء دانش دست اندركاران مبارزه با مواد مخدر در ايران ، جلد ۱ ،‌چاپ اول ، انتشارات سلسبيل ، ۱۳۸۴ ، ص ۲۹۷

۲۹ ـ باقرزاده ، احد ، «پيامدهاي پولشويي و راهبردهاي كنترلي با رويكرد به اسناد بين المللي »، پولشويي (مجموعه سخراني ها و مقالات همايش بين المللي مبارزه با پولشويي ، شيراز ، ۸ – ۷ خرداد۸۲ ) ،‌چاپ دوم ،‌نشر وفاق ، ۱۳۸۲ ، ص ۲۳۱

۳۰ ـ بسيوني ،‌محمد شريف و وتر ، ادوارد ،‌ « درآمدي بر درك جرم سازمان يافته و مظاهر فراملي آن» ، ترجمه محمد ابراهيم شمس ناتري ، مجله حقوقي و قضايي دادگستري ، ش ۲۴ ، بهار ۱۳۸۰، ص ۹۱

۳۱ ـ بوريكان ، ژاك ، «بزهكاري سازمان يافته در حقوق فرانسه » ،‌ترجمه علي حسين نجفي ابرند آبادي ،‌مجله تحقيقات حقوقي ، ش ۲۲ – ۲۱ ، ص ۳۱۳

۳۲ ـ بولوكوس ، آدام ،‌فارل ، گراهام ، «جرم سازمان يافته و قاچاق مواد مخدر : تلاشهاي سازمان ملل »، ترجمه مهرداد رايجيان اصلي ،‌مجموعه مقالات همايش بين المللي علمي ـ كاربردي جنبه هاي مختلف سياست جنايي در قبال مواد مخدر ،‌جلد ۳ ، انتشارات روزنامه رسمي ، ۱۳۷۹، ص ۲۳۶

۳۳ ـ پرويزي ، رضا ،‌«معاهده پالرموو عليه جرايم سازمان يافته فراملي » ، نشريه امنيت ، سال ۴ ، ش ۱۸ ، ۱۷ ، آذرودي ۷۹ ، ص ۴۵

۳۴ ـ‌تذهيبي ، فريده ،‌«در تعقيب پول كثيف » ،‌نشريه بانك و اقتصاد ،‌ش ۲۴ ، ص ۳۶

۳۵ ـ تسيه ، آن ،‌«مشكلات اجرايي قانون فرانسه در زمينه تطهير پول»، ترجمه روح الله كرد عليوند ، مجموعه مقالات همايش بين المللي علمي ـ كاربردي جنبه هاي مختلف سياست جنايي در قبال مواد مخدر ،‌جلد ۲ ، انتشارات روزنامه رسمي ،‌۱۳۷۹ ،‌ص ۱۸

۳۶ ـ تصديقي ، بهروز ،‌«تاريكخانه هاي اقتصادي، پولهاي سياه » ،‌نشريه مجلس و پژوهش ،‌ش ۳۸ ، بهار ۸۲ ،‌ص ۲۰۷

۳۷ ـ جزايري ، مينا ،‌«پولشويي به عنوان جرم مستقل » ،‌پولشويي (مجموعه سخراني ها و مقالات همايش بين المللي مبارزه با پولشويي ، شيراز ،‌۸ ـ۷ خرداد ۸۲ ) ، چاپ دوم ، نشر وفاق ، ۱۳۸۲ ، ص ۸۹

۳۸ ـ جي نورتون ، ژوزف و شمس ، هبا،‌ «قانون پولشويي و تامين مالي تروريسم :‌واكنش هاي پس از ۱۱ سپتامبر » ، ترجمه محمد جواد ميرفخرايي ، مجله حقوقي ،‌ش ۲۹ ، پاييز ۸۲ ، ص ۲۱۳

۳۹ ـ حبيبي ، همايون ، «كنواسيون سازمان ملل عليه جنايتكاري فراملي سازمان يافته» ، فصلنامه سياست خارجي ،‌سال ۱۶ ، ش ۱ ، بهار ۸۱ ص ۱۷۵

۴۰ ـ حسن زادي ،‌علي ،‌«تطهير پول و نظام مالي بين المللي » ، مجله اقتصادي ، ش ۱۱ ، ص ۳۸

۴۱ ـ حيدري ،‌علي مراد ، « جرم انگاري پولشويي »، نشريه فقه و حقوق ، سال اول ، تابستان ۸۳ ، ص ۱۳۱

۴۲ ـ خالقي ، علي ،‌«انتقال محكومان :‌تحولي بزرگ در شناسايي اعتبار احكام كيفري خارجي در ايران »، مجله دانشكده حقوق و علوم سياسي ،‌ش ۶۴ ،‌تابستان ۸۳ ، ص ۱۷

۴۳ ـ ــــــــــــــ ، «محتوا و جايگاه قاعده منع محاكمه مجدد در حقوق جزاي بين الملل و ايران » ، علوم جنايي (مجموعه مقالات در تجليل از استاد دكتر محمد آشوري )، انتشارات سمت ، ۱۳۸۳ ، ص ۴۱۳

۴۴ ـ دواني ، غلامحسين ، «پولشويي: سرمايه داري جنايي» در

www.banksepah .com/Fa/articles/Default.aspx

۴۵ ـ رهبر ، فرهاد ـ زال پور ، غلامرضا و ميرزاوند ،‌فضل الله ،‌«بررسي قوانين پولشويي در كشورهاي منتخب »،‌نشريه مجلس وپژوهش ،‌ش ۳۷ ، بهار ۱۳۸۲ ، ص ۷۷

۴۶ ـ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ،‌«مفاهيم ، آثار و پيامدهاي پولشويي»، نشريه مجلس وپژوهش ، ش ۳۷ ، بهار ۱۳۸۲ ، ص ۱۵ .

۴۷ ـ رئيس دانا ، فريبرز ،‌«براي مبارزه با پولشويي كدام گرمابه بايد تعطيل شود» ، نشريه صنعت حمل و نقل، ش ۲۱۷ ،‌شهريور ۸۱ ، ص ۱۲

۴۸ ـ سليمي ،‌صادق ، «آشنايي با مقررات تطهير پول و چگونگي مقابله با آن » ، علوم جنايي (مجموعه مقالات براي ارتقاء دانش دست اندكاران مبارزه با مواد مخدر در ايران ) ، جلد ۱ ، چاپ اول ،‌انتشارات سلسبيل ، ۱۳۸۴ ، ص ۳۶۱

۴۹ ـ شمس ناتري ، محمد ابراهيم ، «اصل برائت و موارد عدول از آن » ،علوم جنايي (مجموعه مقالات در تجليل از استاد دكتر محمد آشوري )‌، انتشارات سمت ،‌۱۳۸۳ ، ص ۲۸۴

۵۰ ـ ـــــــــــــــــــــــــــــــــ ، «پولشويي ، آثار و عكس العملها » انديشه هاي حقوقي ، ش ۵ ،‌ص ۸۷

۵۱ ـ‌ صحرائيان ،‌مهدي ، «از آل كاپون تا اسكله هاي جنوب »، روزنامه ياس نو ،‌۲۳/۶/۸۲

۵۲ ـ ـــــــــــــــــ ، «فرازهايي از يافته هاي تحقيقات پولشويي در ايران» ، ‌نشريه مجلس و پژوهش ،‌ش ۳۷ ، بهار ۸۲ ، ص ۳۳۷

۵۳ ـ طاهري ،محمد ،‌«چهار راه پولشويي» ، روزنامه همشهري ، ۱۰/۲/۸۲

۵۴ ـ عربيه ،‌غلامحسين ،‌«پديده پولشويي در حقوق ايران »،‌پولشويي (مجموعه سخرانيها و مقالات همايش بين المللي مبارزه با پولشويي ، شيراز ۸ ـ ۷ خرداد ۸۲ ) چاپ دوم ، نشر وفاق، ۱۳۸۲ ، ص ۲۱۷

۵۵ ـ عليزاده ، ژيلا ، «مقابله با پولشويي و نقش آن در مبارزه با سالم سازي اقتصاد» ، نشريه بانك و اقتصاد، ش ۳۸ ،‌ص ۲۴

۵۶ ـ فابره ، گيلهام ، «از پولشويي تا بحران مالي» ترجمه ك . فخر طاولي ، نشريه ترجمان اقتصادي ، ش ۵۲ ،‌ص ۴۷

۵۷ ـ فريادرس ، محمد، «مجلس ششم مبارزه با پولشويي را از خاطر برد»،‌كيهان ، ۱۴/۲/۸۳

۵۸ ـ كامكار ، مهديس ، «آثار و پيامهاي سه رويكرد جرم زدايي ، جرم انگاري و كاهش عوارض در برنامه هاي اعتياد»،‌ فصلنامه رفاه اجتماعي ، سال ۳ ، ش ۹ ، پاييز ۸۲ ، ص ۲۷

۵۹ ـ محمدي ، جواد ، «گزارشي از سمينارهاي سازمان ملل متحد پيرامون پيشگيري از جرم »، نشريه فقه و حقوق ، سال اول تابستان ۸۳ ، ص ۱۷۷

۶۰ ـ محمودي، وحيد ،‌«پديده پولشويي و مبارزه با آن » ، پولشويي (مجموعه سخنراني ها و مقالات همايش بين المللي مبارزه با پولشويي ، شيراز ۸ – ۷ خرداد ۸۲ ) چاپ دوم نشر وفاق ،‌۱۳۸۲ ،ص ۱۵۷

۶۱ ـ مناكوردا ، استفانو ، «جرم تطهير در اروپا : نگاه منتقدانه به مفاهيم حقوقي در سطح منطقه » ،‌ترجمه فاطمه قناد ،‌مجموعه مقالات همايش بين المللي علمي ـ كاربردي جنبه هاي مختلف سياست جنايي در قبال موادمخدر ، جلد ۲ انتشارات روزنامه رسمي ، ۱۳۷۹ ، ص ۳۶

۶۲ ـ «الماس شويي» ، نشريه اقتصاد ايران ، ارديبهشت ۸۲ ، ص ۵۵

۶۳ ـ «برگي ديگر از پرونده فساد مالي مجاهدين» در

www.irandidban.com/print/asp? ID=07660

۶۴ ـ «پولشويي از نگاه علماي اسلام » برگرفته از نشريه الشراع ،‌ش ۹۹۹ ، ۱۶ ژوئيه ۲۰۰۱ ، ترجمه م . باهر ،‌ترجمان اقتصادي ، ش ۷ ، ص ۳۱

۶۵ ـ «پولشويي مدرن »، اقتصاد ايران ، ارديبهشت ۸۲ ،‌ص ۳۵

۶۶ ـ «در چرخه معاملات مالي: تلاش دولتها براي مبارزه با پاكسازي پول » برگرفته از نشريه تايمز مالي ترجمه يوسف جسمي ،‌فصلنامه بانك صادرات ، ش ۸ ،‌ص ۶۰

۶۷ ـ «دستگيري تروريستها از طريق رديابي پولشويي» ،‌برگرفته از نشراكونوميست ، ۲۸ سپتامبر ۲۰۰۱ ،‌ترجمه و. رضايي نصير ، ترجمان اقتصادي ، ش ۱۷ ، ۱۸ مهر ۸۰ ، ص ۱۳

۶۸ ـ «ردپاي تروريستها در بازار سهام» برگرفته از روزنامه اشپيگل ، ۲ سپتامبر برابر با ۴/۷/۸۰ ، ترجمه ع ، فتاح زاده ، ترجمان اقتصادي ،‌ش ۱۷ ، ۱۸ مهر ۸۰ ، ص ۱۳

۶۹ ـ «مبارزه با پولشويي گام اول در مبارزه با فساد اقتصادي » ، رسالت‌،‌۱۳/۱۱/۸۰

۷۰ ـ «نظر كارشناسان و مسئولين در خصوص پولشويي » در

www.bankesepah.com/Fa/articles/Default/aspz

۷۱ ـ روزنامه ابرار ۲۰/۷/۷۶

۷۲ ـ روزنامه اعتماد ۳۰/۲/۸۳

۷۳ ـ روزنامه جمهوري اسلامي ۲۹/۲/۸۳

۷۴ ـ روزنامه شرق ۶/۳/۸۳

۷۵ ـ روزنامه همشهري ۱۷/۲/۸۲

ج) تقريرات وگزارشات

۷۶ ـ آزمايش ، علي ،‌تقريرات درس حقوق جزاي عمومي ،‌دانشگاه تهران، نيمسال اول سال تحصيلي ۸۴ – ۸۳

۷۷ ـ آشوري ، محمد، تقريرات درس جرم شناسي، ‌كارشناسي ارشد دانشسگاه تهران ، نيمسال دوم سال تحصيلي ۸۲-۸۱

۷۸ ـ آقاي نيا ، حسين، تقريرات درس حقوق جزاي عمومي ۲ ، كارشناسي ارشد دانشگاه تهران ،‌نيمسال دوم سال تحصيلي ۸۲ – ۸۱

۷۹ ـ نجفي ابرند آبادي ، علي حسين ،‌تقريرات درس جرم شناسي ، دكتري دانشگاه تربيت مدرس، نيمسال اول سال تحصيلي ۸۰ –۷۹

۸۰ ـ ــــــــــــــــ ، تقريرات درس جرم شناسي ، كارشناسي ارشد دانشگاه شهيد بهشتي ، نيمسال اول سال تحصيلي ۸۱-۸۰

۸۱ ـ «پولشويي »، گزارش دفتر بررسي هاي اقتصادي ، از سري بررسي هاي امنيت اقتصادي ، ۱۳۸۱

۸۲ ـ «پولشويي و راهكارهاي مقابله با آن »، گزارش تحقيقي سازمان بورس و اوراق بهادار شهريور ۷۸

د) پايان نامه ها

۸۳ ـ بابايي خانه سر ، عباس ، «پاكسازي پول و نقش آن در جرايم فراملي»، پايان نامه كارشناسي ارشد حقوق جزا و جرم شناسي دانشگاه تهران ، ۱۳۷۵ .

۸۴ ـ حيدري ، علي مراد ، «تطهير پول در اسناد بين المللي و حقوق كيفري ايران» ، پايان نامه كارشناسي ارشد حقوق جزا و جرم شناسي مجتمع آموزش عالي قم ،‌۱۳۸۲

۸۵ ـ طغرانگار ، حسن ،‌«جرايم سازمان يافته در حقوق جزاي ايران و بين‌الملل، پايان نامه كارشناسي ارشد حقوق جزا و جرم شناسي دانشگاه امام صادق (ع) ، ۱۳۸۰

۸۶ ـ محمدي ، احمد ، «بررسي راهكارهاي مبارزه با جرم تطهير پول دراسناد بين المللي و حقوق جزاي فرانسه و ايران» ،‌پايان نامه كارشناسي ارشد حقوق جزا و جرم شناسي دانشگاه امام صادق (ع) ، ۱۳۸۰

۸۷ د ـ محمودي جانكي ، فيروز ، «مباني ،‌اصول و شيوه هاي جرم انگاري»، پايان نامه دكتري حقوق جزا و ‌جرم شناسي دانشگاه تهران ،‌۱۳۸۲

منابع عربي

الف) كتب

۸۸ ـ آلن شوت ،‌بول، ‌دليل مرجعي بشأن مكافحه غسل الاموال و محاربه تمويل الارهاب، الطبعه الاولي، بنك الدولي ،‌الولايات المتحده الامريكيه ، ۲۰۰۳

۸۹ ـ موسوي خويي ، ابوالقاسم ، منهاج الصالحين ،‌جلد اول ،‌چاپ پنجم ، قم ، ‌مطبعه العلميه ، ۱۳۹۵

ب) مقالات

۹۰ ـ السقا ،‌محمد ابراهيم ، «غسيل الاموال و اقتصاديات الجريمه المنظمه» في

www.cba .edu.kw

۹۱ ـ الفضل ،‌منذر ،‌«مشكلات التطرف و الارهاب الدولي» ، سوئد ،‌۲۰۰۱ في

www.Rezgar.com/debate/world.art

۹۲-ورده،ابراهيم، «الاضرار الجانبيه للحرب الماليه علي الارهاب»، في

www.mondeplear.com/novol/articles/wada.htm

منابع انگليسي

۱st) Books

۹۳٫Bantekas,Ilias & Nash ,Susan,International Criminal Law, Second Edition, Cavendish publishing ,Australia,2003

۹۴٫ Clutter buck , Richard,Drugs,Crime and Corruption,Mc Millan

press, 1995

۹۵- Gill , Peter & Edwards,Adam,Transnational Organized Crimes , First Published, London ,Routledge publisher,2003

۹۶- R.Cressey , Donald, Criminal Organization, Harper and Row Publisher, 1972

۲nd) ARTICLES AND REPORTS

۹۷- Arlacchi, Pino , “Nations Build Alliances To Stop Organized crimes”, IIP.E – journal , Auguest 2001

۹۸- Bannister, J.V , “The Role And Responsibilities of FIU In Combating Money Laundering” ,on www.mfsc .com .mt/mfsa/resources ,Money laundering . pdf

۹۹-Bortner,R.Mark ,Cyberlaundering,on www.law.miami.edu/froomkin/ seminars/Bortner /html

۱۰۰- Baur ,Paul,”Understanding The Wash Cycle”,Economic Perspectines E- journal , May 2001, on www.usinfo.state .gov/journals

۱۰۱- Gustitus,Linda & Bean,Elise & Roach, Robert, “Correspondent Banking: A Gateway For Money Laundering ,”Economic Perspectines E-journal,May 2001 , on www.usinfo.state .gov/journals

۱۰۲ – Hall ,Neal, “Money Laundering” , on www.justic4you.org/money laundering.html

۱۰۳ – I .Shelley ,Louis, “Crime and Corruption In Digital Age”, Journal of International Affair,Spring 1998 ,51 ,p.235

۱۰۴ – _____________ , “The Nexus of Organized International criminals and Terrorism”, on www.usinfo.state.gov/regional/ea/chinaaliens/nexus .htm

۱۰۵ – _______________ , “Transnational Organized Crime: An Imminent Threat of Nation – State” , Journal of Internatinal Affair , Winter 1995 ,P.468

۱۰۶- J.Quirk,Peter , Money Laundering : Mudding The Macroeconomy ,A Study In International Monetary Fund , IMF Working Paper No 96 /66 , 1996

۱۰۷- Kramer ,W.Michael, “Hanging Gobal Money Laundereing Out To Dry” , on www .AcFe.com

۱۰۸- L. Peterson , Steven , “Achieving A Sustained Response To Money Laundering” ,Economic Perspectives E- Journal, May 2001 , on www.usinfo .state.gove/journals

۱۰۹)Malkin,Lawrence& Elizur ,Yuval, ”The Delemma of Dirty Money” , World Policy Journal, 18,1,Spring 2001 ,p.13

۱۱۰) Mc Dowell,John, ”The Consequences of Money Laundering & Financial Crime”, Economic Perspectives E- Journal, May 2001 , www. Usinfo .stare .gov/journal

۱۱۱- M.Jost , Patrike & Sandhu, Hargit Singh, “The Hawala Alternative Remittence System & Its Role In Money Laundering” , Interpol General Secretariate, Lyon , January 2001 on www.Interpol.int/public/financial crime/money laundering /Hawala/default.asp

۱۱۲- Myers,Joseph, “International Standards And Cooperation in the Fight Against Money Laundereing” , Economic Perspectives E- Journal, May 2001 , www. Usinfo .stare .gov/journal

۱۱۳- Naylor ,R.T, “Follow The Money Method In Crime Control Policy” , York University ,Toronto , 1999

۱۱۴- R.Schroeder,William, “Money Laundering” , Law Enforcement Bulletin,vol 70 , No .5, May 2001 ,p.1

۱۱۵- Walker,John , “Measuring The Extent of International Crime And Money Laundering”, on www.ozemail.com.au 11 Octobr 2000

۱۱۷- “List of Red Flags For Money laundering” , Association of certifed anti- Moneylaundering Specialists , 2004 ,n www.ACANS.org

۱۱۸- “Money laundering”, on www.pctc-gov.ph/edocs/papers/ moneylaundering .html

۱۱۹- “The Emergence of Money laundering As a Domestic And Inernational Problem” , on www .members/aol.com/AJBRjj /emerg .html

۱۲۰- “Information Technology For The Control of Money laundering” , Office of Technology Assessment, Congress of USA , iii (1995) (OTA-ITC.630)

۱۲۱) International Monetary Fund : Working paper No.96/55,May 1996

۱۲۲- Financial Action Task Force Report on Money laundering Typologies,1997-98

۱۲۳ – Financial Action Task Force Report on Money laundering Typologies, 2002-2003

۱۲۴- Financial Action Task Force Report on Money laundering & Terrorism Financing Typologies, 2003-2004

۱۲۵- Financial Action Task Force Brief on Money laundering , July 1999

۱۲۶- Financial Action Task Force Report on Non-Cooperative And Territories,22,June 2001

سايتهاي اينترنتي

۱۲۷- www.Undcp.org

۱۲۸- www.Fatf-gafi.org

۱۲۹-www.oecd.org/fatf

۱۳۰-www.egmontgroup.org

۱۳۱- www.Wolfsberg-Principles.com

اسناد و مدارك و قوانين

۱۳۳ – قانون نمونه سازمان ملل متحد در خصوص مبارزه با پولشويي تهيه شده توسط دفتر مواد مخدر و پيشگيري از جرم سازمان ملل متحد ۱۹۹۹

۱۳۴ – قانون الحاق به كنوانسيون سازمان ملل متحد براي مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهاي روانگردان ۱۹۸۸ وين مصوب ۳/۹/۱۳۷۰

۱۳۵ – قانون تشديد مجازات مرتكبين ارتشا، اختلاس و كلاهبرداري مصوب ۱۳۶۷ مجمع تشخيص مصلحت نظام

۱۳۶ – قانون مجازات اسلامي مصوب ۱۳۷۵

۱۳۷ – قانون اصلاح قانون مبارزه با مواد مخدر ، مصوب ۱۳۷۶ مجمع تشخيص مصلحت نظام

۱۳۸ – قانون اساسي جمهوري اسلامي ايران

۱۳۹ – قانون نحوه اجراي اصل ۴۹ قانون اساسي مصوب ۱۳۶۳

۱۴۰ – قانون پولي و بانكي كشور مصوب ۱۸/۴/۵۱

۱۴۱ – قانون آئين دادرسي دادگاههاي عمومي و انقلاب در امور كيفري مصوب ۱۳۷۸

۱۴۲ – قانون راجع به استرداد مجرمين مصوب ۱۳۳۹

۱۴۳ – مصوبه مجلس شوراي اسلامي در خصوص مبارزه با پولشويي مصوب ۶/۲/۸۳

۱۴۴ – مقررات شوراي پول و اعتبار در خصوص پيشگيري از پولشويي در مؤسسات مالي ، مصوب۸۱

۱۴۵- Financial Action Taxk Force : The Forty Recommendations,1990 and 2001

۱۴۶-Financial Action Taxk Force Special Recommendations on Terrorist Financing, October 2001

۱۴۷- The Statement of Principles Concerning Prevention of Criminal Use of Banking System For Purpose of Money Launderig, adopted by Committee on Banking Regulation and Supervisory Practices, 1988

۱۴۸- Council of Europ Convention on Laundering, Search, Seizeure and Confiscation of the roceed of Crime, Strasbourg, 1990

۱۴۹- The Council of Europ Directive on Prevention of the Financial system for the purpose of Money Laundering, 1991

۱۵۰- United Nation convention Against Transational Organized Crime

۱۵۱- United Nation Convention Against Corruption,2003

۱۵۲- United Nation Political Declaration and Global Programme of Action Against Narcotic Drugs,1988

۱۵۳- The OAS Modele Regulations:The Model Regulations Concerning Laundering Offences connected To Illicit Drug Trafficking And Related Offences of The organization of American States, May,23,1992

۱۵۴- Security Council Resolution: Sc/7158/1373 (28/9/2001)

۱۵۵-UN.DOC.A/Res/55/255 (2001)